关于为【封开县行政服务中心2023-2025年财务收支审计服务采购项目】公开选取【会计师事务所服务】机构的公告

发布时间：2026-10-30

项目业主 ****
采购项目名称 ****2023-2025年财务收支审计服务采购项目
中介服务事项 无（属于非行政管理的中介服务项目采购）
投资审批项目 否
采购项目编码 ****
项目规模 投资额（￥12,000.00元）
所需服务 ****事务所服务
服务内容 1.财务收支核查:核查三年收入、支出真实、合法、完整性，重点核查专项资金、往来款项、费用报销、津补贴发放，****政府会计制度、财经法规。 2.内部控制有效性评价:对预算管理、收支管理、采购管理、合同管理、资产管理、项目管理等内控流程执行穿行测试与抽样测试，评估内控设计与运行缺陷，梳理内控薄弱环节。 3.重大经济事项审计:抽查重大采购、工程建设、对外**、大额资金支付、合同签订履约等重大经济事项，核查决策程序、审批流程、招投标、资金支付合规性。 4.归集审计发现问题，列明法规依据，与被审计单位沟通确认。 5.出具全面内部审计报告，披露问题、风险，提出可落地整改建议。（如果本栏目内容与采购需求书不一致，以采购需求书为准）
中介机构要求 资质（资格）要求、执业(职业)人员要求
资质（资格）要求说明 1.****事务所执业资质，****行政事业单位审计工作经验的注册会计师。 2.不存在与项目业主单位有利害关系需要回避的情形。 3.遵守国家相关法律法规和行业管理规定，无重大违法违规记录。
执业(职业)人员总数 2
执业(职业)人员要求说明 需执业注册会计师2人以上;****事业单位、部门预算、内控、政****小组，人员稳定，更换人员提前征得甲方同意： 项目负责人(注册会计师):统筹整个内审项目，负责审计方案审定、重大经济事项风险判断、报告终审，对接采购单位管理层，统筹重大沟通事项。 ****事业单位审计经验):负责现场组织、底稿审核、问题归集、征求意见稿及正式报告撰写，把控预算、内控板块审计重点。 审计组员2-3名:负责凭证抽查、预算数据比对、内控测试记录、底稿编制、资料整理取证。 质控复核专员:独立于项目组，负责底稿、报告二级独立质控复核，核查定性依据、问题描述、法规引用准确性。
其他要求说明： 1.对本次审计获取的2023-2025年度财务数据、预算资料、合同、资产信息、内部会议资料、审计发现、未公开管理风险信息承担保密责任。 2.项目组全体人员签订专项保密承诺书，所有资料仅限本次内部审计使用。 3.未经采购方书面许可，不得向任何第三方泄露审计资料、过程信息、审计结论。 4.电子资料设置访问权限，禁止私自拷贝外传;审计服务结束后，不私自留存涉密业务资料，按甲方要求处置副本资料。 5.服务方须对审计资料、过程信息、审计结论承担保密责任，保密义务不因审计项目结束、合同终止而失效。